9月30日晚间，白银有色集团股份有限公司（股票代码：601212）连续发布多份公告，披露公司收到中国证监会甘肃监管局《行政处罚事先告知书》和《行政监管措施决定书》，以及上海证券交易所的通报批评处分。

9月30日晚间，白银有色集团股份有限公司（股票代码：601212）连续发布多份公告，披露公司收到中国证监会甘肃监管局《行政处罚事先告知书》和《行政监管措施决定书》，以及上海证券交易所的通报批评处分。

监管机构查明，白银有色存在两方面违规问题：一是2019年至2024年年报中未披露理财产品具体情况，构成重大遗漏；二是2019年至2023年年报存在会计差错，导致多年财务数据不准确。

监管重拳

甘肃证监局对白银有色开出高额罚单，拟对该公司及五名时任高管合计罚款880万元。

在《行政处罚事先告知书》中，甘肃证监局认定白银有色2019年至2024年的年报信披存在重大遗漏。

具体来说，该公司在2017年8月至2018年3月期间累计购买了30亿元理财产品，这些理财产品从2019年起未能按期收回，直到2024年12月才收回本金及收益。

然而，在2019年至2024年的年度报告中，公司仅披露了理财产品的期初和期末余额，未按规定披露其具体情况，即未能按期收回的状况。

同日，甘肃证监局还向白银有色发出了《行政监管措施决定书》，指出该公司在编制2019年至2023年年报时会计处理不谨慎。

白银有色2025年4月30日披露的《关于会计差错更正的公告》显示，公司因未能合理预计子公司上海红鹭国际贸易有限公司对三家供应商的预付账款减值情况，对2019年至2023年度财务报表进行追溯调整。

这次会计差错更正影响了公司多年财务数据，其中2019年至2021年净利润分别调减约2382万元、4764万元和4764万元，2023年净利润则调增约2492万元。

甘肃证监局对白银有色多名时任高管追究责任。

王普公作为时任董事长、总经理，被处以150万元罚款；王彬作为时任总经理，被处以100万元罚款；孙茏作为时任副总经理兼董事会秘书，被处以100万元罚款。

吴贵毅和徐东阳作为时任财务总监，分别被处以80万元和50万元罚款。

这些高管均知悉理财产品未能按期收回的情况，但未组织披露，并在相关年度报告上签字保证内容真实、准确、完整。

同日，上海证券交易所也对白银有色及相关责任人予以通报批评。

上交所指出，白银有色多年定期报告财务数据披露不准确，涉及金额较大、占比高，影响了投资者的知情权。

其中，2019年至2021年归母净利润调整前金额的比重分别高达41.04%、65.29%、58.28%，2023年归母净利润调增占调整前金额的30.00%。

《行政处罚事先告知书》显示，因白银有色2019年至2024年年度报告信息披露存在重大遗漏，涉嫌违反《上市公司信息披露管理办法》等相关规定，甘肃证监局拟决定对白银有色责令改正，给予警告，并处以400万元罚款。

尽管连遭处罚，白银有色在公告中表示，上述违法行为未触及上交所上市规则规定的重大违法类强制退市情形。

公司称，截至公告披露日，其生产经营管理及业务活动均正常开展，这些事项不会对公司生产经营产生重大影响。

然而，该公司的经营状况并不乐观。2025年上半年，白银有色实现营收445.59亿元，比上年同期下降15.28%；归母净利润-2.17亿元，同比变动-1859.82%；扣非净利润-1117.25万元，同比变动-180.19%。

业绩由盈转亏的主要原因，是子公司上海红鹭与南储仓储管理集团有限公司的仓储合同纠纷案和海石榕公司及九龙仓公司买卖合同纠纷案，根据案件进展情况，对未决诉讼分别确认预计负债31,391.97万元、334.20万元，合计减少公司利润31,726.18万元。

此前曾内控问题频出

2023年11月27日，白银有色全资子公司上海红鹭国际贸易有限公司(以下简称“上海红鹭”)发现石家庄显赫贸易有限公司(以下简称“显赫公司”)、河北省国和投资集团有限公司(以下简称“国和公司”)、上海宽玉贸易有限公司(以下简称“宽玉公司”)三家客户锌锭发货量与实付货款出现严重不符的事实，差额约为3.88亿元，占公司归母净利润的比值为466.91%。

根据此前说法，系公司营销中心风控部和营销中心销售部个别业务人员在显赫公司、宽玉公司开展业务时收受贿赂，导致公司多发出锌锭产品。

白银市纪委监委在调查公司销售部门违规发出商品事件时，又发现白银有色原营销中心销售部员工、铜业公司员工与外单位人员通过伪造销售单据等方式侵占公司阴极铜产品，涉嫌刑事犯罪。

经公安机关查明，系公司员工徐某与河北众帮德耀物流有限公司(以下简称“众帮德耀”)广川库库管员杜某串通，在没有接到公司发货指令的情况下，将990吨锌锭产品盗出，案件涉及金额1.57亿元。目前，案件仍在审理过程中。

公司解释，两事件均涉嫌刑事犯罪，调查期间对相关情况需要保密。直到2024年报中才披露了锌锭事件，且基于谨慎性原则，公司对于阴极铜事件可能造成的损失8587.92万元，以及锌锭事件可能造成的损失2323.64万元，进行会计处理并计入2024年度损益。

两事件发生后，为了进一步提高企业信息化管理水平,实现各环节信息的实时沟通，避免上述事情再次发生，白银有色2024年上线了SAP信息系统，但截止审计报告出具日公司尚未开展信息系统的验收测试工作。

值得一提的是，2025年8月公司还公告，今年上半年，国家税务总局甘肃省税务局稽查局对白银有色下属子公司白银有色西北铜加工有限公司、白银有色长通电线电缆有限责任公司、白银有色红鹭资源综合利用科技有限公司进行“双随机”税务稽查，认为上述单位需要缴纳税款及滞纳金。截止目前税款及滞纳金已经全部缴纳，共计898.48万元。

天眼查信息显示，白银有色集团股份有限公司，成立于2007年，中国中信成员，位于甘肃省白银市。资料显示，白银有色的主业为铜、锌、铅、金、银等多种有色金属及贵金属的采选、冶炼、加工及贸易，涉及国内、国外等多个地区，是具有深厚行业积淀并初步形成国际布局的大型有色金属及贵金属企业。中报披露，目前公司在国内铜、铅、锌的市场占有率达到2.68%、0.36%和6.08%。