《每日经济新闻》记者获悉，近日国家外汇管理局公布了一则对宏利基金的外汇行政处罚，显示因后者违反外汇登记管理规定，对该公司进行警告、罚款，罚没款金额7万元。

今日，宏利基金在给《每日经济新闻》记者的回复中表示，该行政处罚涉及的事件发生在5年前（宏利基金转为外资独资基金公司之前）。宏利基金一直和监管保持沟通，目前已经妥善解决。

有基金律师分析，对于基金管理公司等涉及跨境资本运作的机构，此案例是一个重要的合规警示，“建议同业机构将外汇登记嵌入重大变更的核心流程节点”。

受到外汇行政处罚，宏利基金最新回复

近日，国家外汇管理局公布了一则对宏利基金的外汇行政处罚，显示该公司因违反外汇登记管理规定，受到了来自国家外汇管理局北京市分局的行政处罚。

根据行政处罚决定书，宏利基金的违法行为类型涉及《外国投资者境内直接投资外汇管理规定》第十条第一款、第十七条，处罚依据则是《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第(五)项。

《每日经济新闻》记者查询相关法律法规发现，《外国投资者境内直接投资外汇管理规定》的相关规定为：因减资、清算、先行回收投资、利润分配等需向境外汇出资金的，外商投资企业在办理相应登记后，可在银行办理购汇及对外支付；因受让外国投资者所持外商投资企业股权需向境外汇出资金的，境内股权受让方在外商投资企业办理相应登记后，可在银行办理购汇及对外支付。

《中华人民共和国外汇管理条例》的相关规定则是：有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款，其中第（五）项情形直指“违反外汇登记管理规定的”。

对此，宏利基金在回复中表示，该行政处罚涉及的事件发生在5年前（宏利基金转为外资独资基金公司之前）。宏利基金一直和监管保持沟通，目前已经妥善解决。后续，宏利投资会一如既往地在中国投资和运营，推进在中国的业务。

律师：外汇登记绝非可有可无的形式要求，而是法定前置程序

盈科律师事务所高级合伙人贺俊对记者分析称，本次国家外汇管理局北京市分局对宏利基金处以警告并罚款7万元，核心在于其违反了外汇登记管理规定。处罚依据清晰指向《外汇管理条例》中关于未按规定办理登记的义务性条款，属于程序性合规问题。具体而言，相关基金公司在外资相关事项（可能涉及股权变更或资本变动）发生后，未能依法及时向外汇管理部门履行登记或变更登记手续。

“虽然7万元罚款金额本身相对不高，且未涉及逃汇、骗汇等更严重的资金违规行为，但该处罚明确传递了监管信号：外汇登记绝非可有可无的形式要求，而是外资机构在境内开展投融资活动必须严格遵守的法定前置程序，任何疏忽都可能直接触发法律责任，即使实体交易本身合法或资金尚未跨境。”

公开资料显示，宏利基金最早名为泰达荷银基金，成立于2002年，是我国首批合资基金公司之一。自成立以来，这家公司经过了4次更名，直到2010年，荷银亚洲将股权转让给宏利投资，才更名为泰达宏利。

2022年11月，泰达宏利基金51%股权转让正式获得证监会批准，宏利投资管理收购天津泰达国际持有的泰达宏利基金49%股权，成为后者全资控股股东。这是国内首家合资转外资控股获批的公募基金。

宏利投资管理是宏利金融集团负责全球资产管理业务的主体的统称，后者是一家国际金融服务机构，总部位于加拿大多伦多。官网信息显示，截至2024年11月，宏利金融集团投资管理资产及账户管理资产总值超过1.1万亿美元。

Wind数据显示，截至今年6月底，宏利基金旗下共有72只产品，管理总规模955.61亿元，在全市场162家公募持牌机构中排在第62位。

贺俊表示，对于基金管理公司等涉及跨境资本运作的机构，此案例是一个重要的合规警示。外资参股、股权变动、跨境投资额度使用或利润汇出等关键环节，均需严格遵循“变更后20个工作日内主动办理外汇登记”的硬性时限。

“实践中，企业常因已完成工商变更或认为资金未实际流动而忽略此环节，这是重大误区。外汇登记程序独立于其他行政流程，未登记即构成违法。建议同业机构将外汇登记嵌入重大变更的核心流程节点，确保法务与业务部门无缝衔接，在完成商事登记后立即启动外汇申报，并定期核查系统登记状态，特别是历史存续项目的权益更新，以杜绝此类基础性合规风险。”贺俊表示。

每日经济新闻