编者按：ESG年报解读是搜狐财经及价值公司100联合发起的针对各公司ESG报告披露情况的解读专栏。

参考上交所《上市公司治理准则》、港交所《环境、社会及管治守则》等文件，迭代完善各行业ESG星级测评体系标准，并以最新标准为依托，以2024年公司ESG报告为主要数据来源，对公司2024年环境资源、社会责任及公司管治进行评价。

本文为“广发银行”篇。

一年内被罚近亿元

近日，国家金融监督管理总局集中公布一批行政处罚信息。其中，广发银行因“贷款、票据、保理等业务管理不审慎，以及监管数据报送不合规”等问题，领罚6670万元，广发相关责任人员同步受罚。

在此次总行因贷款、票据等业务管理不审慎及监管数据报送不合规被罚之外，广发银行的关联主体近期也收到大额监管处罚。今年8月，广发旗下理财子—广银理财便因 “投资运作不规范、数据管理不审慎、信息登记不及时” 等问题，被监管罚没金额合计1159.88万元。广银理财于2020年获批筹建，2022年正式开业，是广发银行唯一一家子公司。

近一年内，广发银行及其分支机构，风险管理及内控问题已经累计收到来自金监局和人民银行等监管部门开出的罚单38张，罚没总金额接近一亿元。

图：近12个月广发银行及其分支机构收到罚单情况

根据罚单内容来看，除了前述广发总行6670万元、广银理财1160万元这两笔千万级罚单，各地分支机构的违规问题也高度集中。其中，信贷业务管理违规被提及30次，一些监管检查中发现，广发分支机构的 “贷款三查” 流于形式，贷前调查不尽职、对借款人资质核查不细，有的贷中审查把关不严、未充分评估风险，还有的贷后资金监控缺失、用途管理失效，直接导致贷款被挪用。

此外，票据与信用证业务违规、数据统计不真实及监管报送不合规等问题，也各被提及 3 次以上，部分分支机构还存在贸易融资 “空转” 的情况，通过虚假操作虚增业务规模。另有少数分支机构存在员工行为管理不到位、转嫁费用侵害客户权益等情况。

在人民银行系统的罚单中，广发银行相关主体的违规方向则主要集中在反假货币管理不合规、客户身份识别不充分、违反国库业务管理规定及金融科技管理相关要求等行业常见风险点。

董事任职资格迟迟未获监管批准

广发银行股权集中度较高，前十大股东合计持股占比达 90.043%，其中持股5%以上的股东共有五家。第一大股东是中国人寿旗下的国寿股份，持股 43.686%；第二大股东为中信信托，持股14.137%；此外，国家电网旗下的国网英大国际控股、江西省交通投资集团以及财政部，分别持股8.919%、8.184%和5.218%。

从股权结构来看，广发银行董事会调整较为频繁，与第一大股东国寿股份与第二大股东中信信托的影响不无关系。

根据广发银行官网公告，9月23日，该行召开2025年第三次临时股东大会，其中一项审议事项是选举戴家凯为第十届董事会董事，以补缺今年5月中信信托提名的董事辞职后留下的空缺。从中信信托官网可知，戴家凯目前担任中信信托副总经理。

然而。这并非他首次进入广发银行董事会。2020年6月，广发银行选举第九届董事会董事时，他就以中信信托提名董事的身份当选，同时进入董事会风险管理委员会与提名与薪酬委员会。职责包括承担审议本行风险管理战略、风险管理政策、重大风险管理事项等内容，对风险进行评估、管理、控制和监督。以及参与拟定董事及高级管理人员选择程序和标准、审核候选人任职资格、制定考核制度与薪酬政策等。

不过，直到2023年第九届董事会三年任期结束，戴家凯的董事资格始终未获得监管部门批复。按照银行业金融机构董高管理办法的明确规定，相关人员在未获得任职资格核准前不得履职，因此在2020年至2023年的三年董事任期内，他实质上并未参加过公司董事会会议以及相关委员会。

这种任职资格长期未获批复、董事无法履职的情况，在广发银行现任董事会中仍有存在。2023年6月，广发银行选举产生第十届董事会，共选出9名股权董事，子公司广银理财董事长王兵便是新当选成员之一。

然而，同批当选的董事均在数月内获得任职核准，唯独王兵的任职资格至今已悬浮超过两年，仍未得到监管部门批复，导致他无法合规出席董事会履行职责。根据广发银行2024年年报，王兵目前担任董事会风险管理委员会主任委员，除了审议风险管理战略、政策、偏好等常规事项，还负责审议资产风险分类、损失准备金政策、重大资产处置与核销等内容，同时对风险政策执行、风险管理水平、内部控制、案防管理等情况进行监督评估，并履行洗钱风险管理的部分职责。

国家金融监管总局官网信息显示，他的过往监管批复信息有数条，其中，2021年11月原银保监会批复广银理财开业时，曾核准王兵担任广银理财董事长的任职资格；更早之前，王兵自2014年4月起就获批担任广发银行副行长一职。

同样的问题，今年3月，广发银行2025年第一次临时股东大会上，李德峰当选为第十届董事会独立董事，同时入选董事会风险管理委员会与关联交易控制/普惠金融发展委员会。

其中，风险管理委员会的职责与王兵所负责的委员会一致；关联交易控制/普惠金融发展委员会则主要负责审核、督促本行关联交易管理办法的制定与实施，监督关联交易管理体系的完善，检查考核关联交易风险，同时研究审议普惠金融业务的发展战略规划、基本管理制度以及年度经营计划、考核评价办法等。而李德峰的独立董事任职资格至今尚未获得核准。

此外，中信信托在广发银行的提名董事人选上还存在频繁更换的情况。2024 年4月，此前在广发银行董事会任职已超过多年的中信信托提名董事辞任后，接任的新董事仅履职8个月就选择辞任；后续接任的董事同样任职时间短暂，仅2个月后也宣布辞任；直至今年9月，中信信托提名的新一任董事才经选举进入董事会。需要注意的是，中信信托这几次提名并当选的董事，均未获得监管部门的任职资格批准。

信用卡不良资产0.59折甩卖

在外部ESG评级方面，广发银行因尚未实现上市，目前暂无公开的 ESG 评级结果。从同业上市股份制商业银行的表现来看，整体 ESG 水平较为良好 。 以 MSCIESG 评级为例，根据最新一轮评级调整，10 家上市股份行中，招商、兴业等4家获评最高AAA级，光大获评AA级；浦发、平安等4家获评A级，仅华夏银行为 BBB 级。

在银行业的 ESG评价体系中，消费者金融保护是核心议题之一。收债政策、金融营销规范，衡量其社会责任履行成果的关键指标。

从客诉管理情况来看，9家A股上市股份行在可持续发展报告中，披露的2024年度客诉量均超10万件，平均客诉量达 22.14万件。广发银行2024年客诉数据为1.55万宗，显著低于股份行平均值。

不过，这主要基于双方的统计口径存在差异。A股上市股份行统计范围涵盖监管渠道转办投诉、95558渠道投诉、信用卡中心渠道投诉及其他渠道投诉，而广发自2024年起，仅公布监管渠道转办投诉。其2023年前采用全渠道统计，当年全渠道客诉量为8.7万宗。

对于广发2024年1.55万件监管转办投诉，从业务类型划分，信用卡业务仍是广发银行出现客诉的核心领域，占比达到86.4%，远高于行业平均。

从近期的网络投诉情况来看，广发银行在过去30天内收到的问题反馈，仍然高度集中在信用卡领域。用户反馈的问题多与费用告知不清晰有关，例如对高额利息、年费以及其他隐性收费的说明不足的争议。同时在实际使用中，信用卡积分兑换困难等情况也时有发生。

图：广发银行在某网络投诉平台近30天被投诉情况

信用卡业务方面，截至2024年末，广发银行累计发行个人信用卡量1.23亿张，信用卡贷款余额为 3928.46 亿元，信用卡透支不良率为 2.19%，较 2023 年上升0.6个百分点，信用卡板块不良压力略有显现。

图：广发银行2024年报不良率

但从同业对比来看，至2024年底，股份行中信用卡贷款余额超 3000 亿元的共 8 家，除光大银行未公布具体信用卡不良率外，其余7家平均不良率为2.63%，较广发银行高出0.44 个百分点，广发信用卡不良率在规模相当的同业中仍处于相对较低水平。

图：股份行信用卡不良率情况

广发银行表示正推进信用卡业务转型，摒弃 “规模情结”、推动业务重心从 “新增发卡” 转向 “存量经营”，以回归业务本质提升价值。针对信用卡的不良压力，广发银行在2024年的报告中首次强调要开展个贷不良、信用卡及理财非标核销资产收益权转让等不良资产清收力度。

从具体处置案例来看，今年 9 月 22 日，广发银行在银登中心挂出今年第十二期不良资产收益权转让公告。根据公告内容，该期资产原始金额为 23 亿元，涉及 9 万余户信用卡用户。

图：广发银行在银登中心挂出的公告

而从2025年至今完成的信用卡不良资产处置情况来看，整体呈现 “甩卖”的态势。根据今年以来广发银行在银登中心发布的不良资产收益权转让公告内容统计，前十一期已成交资产的原始金额为316.10亿元，实际转让金额合计为18.72亿元。据此推算，广发甩卖150万户个人信用卡贷款不良资产的平均折扣率仅有5.92%。

图：整理自广发银行在银登中心官网披露的不良资产收益权转让结果公告

2024 年，广发银行实现营业收入 692.37 亿元，同比下降 0.63%；实现净利润 152.84 亿元，同比下降 4.58%。从营收结构来看，该行利息净收入、手续费及佣金净收入均呈下滑态势。

资产规模方面，截至 2024 年末，广发银行总资产规模为 3.64 万亿元，在股份行中排名第九，位列浙商银行、渤海银行、恒丰银行之前，排名已保持较长时间的稳定。

来源：搜狐财经