针对中小企业融资难、融资贵问题，我国持续出台务实创新举措。去年，中国人民银行在山西、江西、山东、湖南、四川5省份试点开展明示企业贷款综合融资成本工作，对各类融资费用进行统一明示。

这张“贷款明白纸”让企业全部融资成本一目了然，一定程度上解决了银行和企业对融资成本观感不一的问题，有利于更好地公开对账，收到较好反响。

企业贷款综合融资成本可分为利息成本和非利息成本两类。其中，利息成本方面，借款人对贷款利率比较了解，中国人民银行2021年第3号公告，要求所有贷款产品均应明示贷款年化利率。

非利息成本主要指融资费用，包括抵押费、担保费、中介服务费等，涉及多个收费主体，收费名目多、不透明，层层叠加，导致部分企业融资成本仍较高。特别是对许多中小企业、民营企业来说，融资费用往往是综合融资成本的重要组成部分，明示包括各类融资费用在内的企业综合融资成本，成为促进企业综合融资成本下降的关键一环。

贷款明白纸更是金融服务实体经济的承诺书。

提高融资透明度，保障企业知情权。它详细列明了企业需承担的贷款利息支出和各项非利息支出，并列示了收费主体、支付方式、支付周期等，减少信息不对称，使企业对各项融资费用心中有数。不但帮助企业全面了解银行贷款产品和融资费用来源，知悉银行让利情况，也有利于充分保障企业知情权和金融消费者合法权益。

提高融资适配度，推动融资成本下降。企业通过填写贷款明白纸，能够更加全面、清晰了解是否充分享受了优惠政策，还有哪些减免空间能够在“明底数”的情况下争取政策优惠，或通过议价合理降低融资成本。

提高银企信任度，提升金融服务实体经济质效。贷款明白纸将散落在合同或协议文本中的各项成本归集到一起，便于银行为企业量身定制服务，也有利于增强银企双方互信，深化合作共赢。近日世界银行发布的调查报告显示，我国金融服务效率在全球50个经济体中已达优异水平，比例接近表现最好的新西兰。

目前，我国贷款利息成本已经很低，未来要降低综合融资成本，主要是降低抵押担保费、中介服务费等非利息成本。一些企业贷款的非利息收费名目繁多，占整体融资成本的比重甚至高于利息成本。一方面，金融机构需要转变经营理念，为客户提供更加优质的服务，相关部门也要发挥合力减轻企业非利息负担；另一方面，企业要加强自身信用建设，完善内部管理和财务制度，维护并提升企业信誉。

今年以来，随着更多省份陆续加入试点，相关试点工作稳步推进。接下来，应继续推动企业综合融资成本下降，为企业发展营造良好融资环境，为高质量发展提供有力金融支撑。（本文来源：经济日报 作者：姚 进）