证券代码：000676 证券简称：智度股份 公告编号：2025-044

智度科技股份有限公司

关于开展外汇衍生品交易业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

重要内容提示：

1、交易目的：以套期保值、规避汇率或利率风险为目的。

2、交易种类：远期结售汇、外汇期权、掉期等产品或上述产品的组合。

3、交易金额：预计动用的交易保证金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）为人民币4,500万元，预计任一交易日持有的最高合约价值为人民币45,000万元（或等值外币），在额度内资金可循环使用，交易期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过上述额度。

4、履行程序：智度科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年12月8日召开第十届董事会第十三次会议，审议通过了《智度科技股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。该事项不涉及关联交易，属于公司董事会决策权限，无需提交股东会审议。

5、风险提示：公司计划开展的外汇衍生品业务遵循合法、审慎、安全和有效的原则，以正常经营业务为基础，以规避和防范汇率、利率风险为主要目的，不得进行任何投机和单纯的套利交易。但衍生品交易业务操作过程中仍存在一定的市场风险、内部控制风险、履约风险以及法律风险等，敬请广大投资者注意投资风险。

一、投资情况概述

1、投资目的和背景

公司海外互联网媒体业务的主要经营实体位于海外，其主要客户及供应商位于北美地区，业务主要以美元等外币结算。为提高公司应对汇率、利率波动风险的能力，有效规避外汇市场的风险、防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响、增强公司财务稳健性、合理降低财务费用，在不影响公司主营业务发展和资金使用安排的前提下，公司拟适度开展外汇衍生品交易业务。

2、交易金额：预计动用的交易保证金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）为人民币4,500万元，预计任一交易日持有的最高合约价值为人民币45,000万元（或等值外币），在额度内资金可循环使用，交易期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过上述额度。

3、交易方式：公司拟开展外汇衍生品交易业务的交易对手方均为经营稳健、资信良好、具有外汇衍生品交易业务经营资格的银行等金融机构。交易种类主要包括远期、掉期、期权等产品或上述产品的组合。

4、交易期限：自董事会审议通过之日起12个月内有效，上述额度在决议有效期内可循环滚动使用。

5、资金来源：公司计划开展的外汇衍生品交易业务的资金来源为公司自有资金，不存在直接或间接使用募集资金从事该业务的情形。

二、审议程序

公司于2025年12月8日召开第十届董事会第十三次会议，审议通过了《智度科技股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》等的规定，本次交易无需提交公司股东会审议。

三、投资风险分析及风险控制措施

（一）外汇衍生品交易业务的风险分析

公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全和有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险，主要包括：

1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。

2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

3、履约风险：公司开展外汇衍生品交易的对手方均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行，履约风险相对低。

4、境外衍生品交易风险：如境外政治、经济和法律等变动，或因产品流动性缺乏等带来的风险。公司严格管控境外衍生品交易，加强境外政治、经济及法律等风险研判，防范境外衍生品交易风险。

5、其他风险：在开展交易时，如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险，或因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失、或正常执行仍给公司带来损失。

（二）公司拟采取的风险控制措施

1、明确基本原则：公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以正常经营业务为基础，以规避和防范汇率、利率风险为主要目的，不得进行任何投机和单纯的套利交易。

2、制度保障：公司制定了《智度科技股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易业务的基本原则、审批权限、操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定，规范外汇衍生品交易行为，控制外汇衍生品交易风险。

3、产品选择：在进行外汇衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的外汇衍生品开展业务。

4、交易对手管理：严格筛选交易对手方，仅与具有合法资质、经营稳健且资信良好的大型商业银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务，并审慎审查与交易对手方签订的合约条款，以防范法律风险。

5、专人负责：本次外汇衍生品交易业务由公司财务部门负责交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。

6、定期核查：公司审计部门将会定期或不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。

四、交易相关会计处理

公司根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期会计》《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理。公司将在定期报告中对已经开展的衍生品交易相关信息予以披露。

五、其他

1、第十届董事会第十三次会议决议

2、关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告

特此公告。

智度科技股份有限公司董事会

2025年12月9日

证券代码：000676 证券简称：智度股份 公告编号：2025-045

智度科技股份有限公司

关于为全资子公司提供担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、担保情况概述

公司的全资子公司广州市智度智麦科技有限公司（以下简称“智度智麦”）拟与深圳今日头条信息技术有限公司（以下简称“今日头条”）、武汉星图新视界科技有限公司（以下简称“巨量星图”）及其关联方开展2026年度巨量引擎、巨量千川和巨量本地推数据推广合作和/或巨量星图合作，并签署相关合同、协议以及其他法律性文件（以下简称“商务合作协议”，名称以实际签署的协议为准），公司拟就商务合作协议项下智度智麦应当履行的义务（包括但不限于数据推广费用和巨量星图服务费用的支付等）向上述相关方提供不可撤销的连带责任保证担保，担保额度不超过人民币500万元，保证期间为至主合同项下全部债务履行期届满之日后三年止，最终以签署的保证合同为准。

智度智麦拟与巨量星图、海南字跳商业保理有限公司（以下简称“海南字跳”）签订《保理业务合同（适用于非商业性坏账担保）》，智度智麦拟为上述保理业务合同项下智度智麦的义务向海南字跳提供应收账款质押担保，担保额度不超过人民币1,000万元，担保期间为至被担保债务履行期届满之日后三年止，最终以签署的应收账款质押协议为准；同时，公司拟为上述保理业务合同项下智度智麦的义务提供不可撤销的连带责任保证担保，担保额度不超过人民币1,000万元，保证期间为至被担保债务履行期届满之日后三年止，最终以签署的保证合同为准。

公司于2025年12月8日召开第十届董事会第十三次会议审议通过了以上事项（表决结果：七票同意、零票反对、零票弃权）。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，本次担保事项在董事会权限范围内，无需提交股东会审议。

二、被担保人基本情况

（一）被担保人的基本情况

名称：广州市智度智麦科技有限公司

成立日期：2020-04-20

注册地址：广州市花都区凤凰南路56号之3-401室（部位之一）

法定代表人：肖欢

注册资本：7000万人民币

经营范围：企业管理咨询;市场营销策划;会议及展览服务;广告制作;项目策划与公关服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;新材料技术研发;版权代理;文艺创作;软件销售;软件开发;人工智能基础软件开发;人工智能应用软件开发;软件外包服务;网络与信息安全软件开发;人工智能理论与算法软件开发;数字文化创意软件开发;国内贸易代理;贸易经纪;化妆品批发;化妆品零售;卫生用品和一次性使用医疗用品销售;个人卫生用品销售;文具用品批发;文具用品零售;体育用品及器材批发;体育用品及器材零售;日用品批发;日用品销售;服装服饰批发;服装服饰零售;服装辅料销售;鞋帽批发;鞋帽零售;针纺织品销售;针纺织品及原料销售;箱包销售;网络技术服务;信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）;信息系统集成服务;组织文化艺术交流活动;广告设计、代理;图文设计制作;专业设计服务;平面设计;企业形象策划;电子产品销售;消防技术服务;工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）;货物进出口;广告发布;电影摄制服务;摄像及视频制作服务;食品互联网销售（仅销售预包装食品）;食品销售（仅销售预包装食品）

与上市公司存在的关联关系及其他业务联系：智度智麦为公司的全资子公司。

（二）主要财务指标

1、智度智麦主要财务指标（个别报表）

单位：元

■

经公司在中国执行信息公开网查询，智度智麦不属于失信被执行人。

三、担保协议的主要内容

（一）今日头条、巨量星图与智度智麦、公司拟签署的保证合同之主要内容

1、担保人：智度科技股份有限公司

2、被担保人：广州市智度智麦科技有限公司

3、担保金额：不超过500万元人民币

4、担保方式：连带责任保证担保

5、担保期限：保证期间为至主合同项下全部债务履行期届满之日后三年止。

6、保证范围：包括但不限于：主合同项下全部费用（指数据推广费用和/或巨量星图服务费用，包括预借款充值额度对应的金额）；滞纳金、违约金、损害赔偿金等因智度智麦违反主合同约定而应承担的全部费用和应赔偿的全部损失；手续费等其他为签订或履行保证合同而发生的费用；今日头条、巨量星图为实现债权与担保权利而发生的费用（包括但不限于调查费、诉讼费、执行费、保全费及保全担保费（或保全保险费）、律师费、评估费、拍卖费、公告费、送达费、差旅费等）；以及智度智麦应当向今日头条、巨量星图支付的所有其他费用和款项。

7、是否提供反担保：否

（二）海南字跳与智度智麦拟签署的应收账款质押协议之主要内容

1、担保人：广州市智度智麦科技有限公司

2、被担保人：广州市智度智麦科技有限公司

3、担保金额：不超过1,000万元人民币

4、担保方式：应收账款质押担保

5、担保期限：担保期间为至被担保债务履行期届满之日后三年止。

6、被担保债务：智度智麦在保理合同及本协议项下现在或将来任何时候应向海南字跳偿付的任何债务，包括但不限于欠付的应收账款、罚息、违约金、损害赔偿金、手续费及其他为签订或履行本协议而发生的费用、以及海南字跳实现担保权利和债权所产生的费用（包括但不限于诉讼费、执行费、财产保全费、律师费、评估费、拍卖费、公告费、送达费、差旅费等），以及智度智麦应当向海南字跳支付的所有其他费用和款项。

7、是否提供反担保：否

（三）海南字跳与智度智麦、公司拟签署的保证合同之主要内容

1、担保人：智度科技股份有限公司

2、被担保人：广州市智度智麦科技有限公司

3、担保金额：不超过1,000万元人民币

4、担保方式：连带责任保证担保

5、担保期限：保证期间为至被担保债务履行期届满之日后三年止。

6、保证范围：除了保理合同项下欠付的应收账款金额、罚息及其它应付款项外，还及于由此产生的违约金、损害赔偿金、手续费及其他为签订或履行本保证合同而发生的费用、以及海南字跳实现担保权利和债权所产生的费用（包括但不限于诉讼费、执行费、财产保全费、律师费、评估费、拍卖费、公告费、送达费、差旅费等），以及智度智麦应当向海南字跳支付的所有其他费用和款项。

7、是否提供反担保：否

具体以正式签署的保证合同、应收账款质押协议为准。

四、董事会意见

公司本次为全资子公司智度智麦提供担保是为了满足其经营发展需要，提高资金使用效率，符合公司整体利益。被担保对象是公司的全资子公司，公司对其具有控制权，董事会在对被担保对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、资信状况等进行全面评估的基础上，认为本次担保的财务风险处于公司可控的范围之内。本次担保事项符合相关法律法规的要求，公司对子公司提供担保是合理的，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，符合相关法律法规。

因智度智麦为公司并表范围内全资子公司，根据相关规定，无需针对本次担保提供反担保。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至2025年10月31日，公司及控股子公司仍处于担保期间的对外担保总额度为8.65亿元（全部为公司对控股子公司的担保），占公司2024年经审计净资产的比例为20.79%；公司及控股子公司实际所需承担的担保余额为0元。截至本公告披露日，公司及控股子公司不存在对合并报表外的主体提供的担保；不存在逾期债务对应的担保、涉及诉讼的担保及因被判决败诉而应承担损失的情况。

六、其他

1、第十届董事会第十三次会议决议

特此公告。

智度科技股份有限公司董事会

2025年12月9日

证券代码：000676 证券简称：智度股份 公告编号：2025-043

智度科技股份有限公司

第十届董事会第十三次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、会议召开情况

智度科技股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第十三次会议通知于2025年12月2日以专人送达、电话、微信或电子邮件形式发出，会议于2025年12月8日以现场结合通讯会议的方式召开，应到董事7名，参会董事7名，公司高管人员列席了本次会议。会议由陆宏达先生主持，会议召集和召开程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议所作决议合法有效。

二、会议审议情况

经与会董事审议，以书面表决的方式审议通过了以下议案：

（一）《智度科技股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的议案》

表决结果：七票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的公告》（公告编号：2025-044）。

同时，公司编制的《智度科技股份有限公司开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告》作为议案附件与本议案一并经本次董事会审议通过，具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

（二）《智度科技股份有限公司关于为全资子公司提供担保的议案》

表决结果：七票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司关于为全资子公司提供担保的公告》（公告编号：2025-045）。

三、备查文件

（一）第十届董事会第十三次会议决议；

（二）第十届董事会审计委员会2025年第五次会议决议；

（三）深交所要求的其他文件。

特此公告。

智度科技股份有限公司董事会

2025年12月9日