证券之星 赵子祥

近日，达州银行披露2024年年报，数据显示其经营压力持续加剧，全年营业收入13.42亿元，净利润3.04亿元，双双大幅下滑，两项核心指标连续三年承压；此外，单一客户贷款集中度攀升至8.82%，逼近10%监管红线.

证券之星注意到，去年该行可疑类贷款余额较年初激增超2亿元，占比从0.34%跃升至0.61%，资产质量恶化信号明显。与此同时，核心一级资本充足率降至9.47%，较上年降0.15个百分点。

另据公开信息，该行已因多项合规问题于2024年4月被央行罚款超百万元，当前正面临盈利疲软与风险管控的双重考验。

业绩三连降，盈利能力堪忧

财报显示，截至报告期末，该行资产规模达到1212.89亿元，较年初增加128.75亿元，增长11.88%。各项存款余额837.88亿元，较年初净增101.87亿元；各项贷款余额736.57亿元，较年初净增102.23亿元。

证券之星注意到，自2021年营收突破19亿大关后，达州银行此后的营收和净利润便开始了连续三年下滑。2024年，该行实现营业收入13.46亿元，同比减少4.28亿元，跌幅超20%；净利润为3.04亿元，较上一年减少近9000万元，降幅同样达22.45%。

从近三年数据来看，2022年营业收入为19.10亿元，2023年降至17.74亿元，2024年更是大幅下滑；净利润方面，2022年为4.64亿元，2023年降至3.92亿元，2024年继续下跌。

不仅如此，2024年达州银行净息差仅有1.01%，同比收窄0.48个百分点，较2022年的1.82% 减少0.71个百分点，这意味着银行息差收入减少，盈利能力下降。

成本收入比则飙升至50.59%，同比增加16.03个百分点，表明银行运营成本大幅增加，进一步挤压利润空间。资产利润率仅为0.26%，同比下降0.13个百分点，反映出银行资产运营效率降低，盈利能力堪忧。

单一客户贷款集中度飙升，可疑类贷款大幅增加

截至2024年末，达州银行单一客户贷款集中度飙升至8.82%，较年初增加超2.5个百分点，逼近监管要求的10%。这意味着达州银行对个别大客户的贷款投放过度集中，一旦该客户出现经营问题或违约，银行将面临巨大损失。

资产质量方面，截至2024年末，达州银行不良贷款率1.89%，虽然较2023年及2022年底的1.92%下降了0.03个百分点，但扔处于同业内较高位置；此外拨备覆盖率153.02%，较上年底增加2.52个百分点，但近三年拨备覆盖率整体处于波动变化中。

资本充足率方面，截至2024年末，达州银行核心一级资本充足率为9.47%，较去年同期的9.62%下降0.15个百分点，一级资本充足率为10.02%，较去年同期的10.23%亦下滑。

证券之星注意到，截至2024年末，达州银行可疑类贷款余额大幅增长，较年初增加超过2亿元，比例也从0.34%增加到了0.61%。可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。可疑类贷款的激增，表明银行贷款资产质量明显恶化，潜在风险加大。

可疑类贷款的增加，一方面将导致银行拨备计提增加，侵蚀利润。为应对潜在损失，银行需要计提更多的贷款损失准备金，这将直接减少银行的净利润。

另一方面，资产质量的恶化可能引发市场对银行信心下降，影响银行的融资能力和业务拓展。在银行业竞争激烈的今天，投资者和储户对银行的资产质量高度关注，若达州银行资产质量问题持续得不到改善，可能面临资金外流、融资成本上升等问题，进一步加剧经营困境。

值得一提的是，2024年4月7日，达州银行因“违反金融统计相关规定；违反账户管理规定；未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告；违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定；违反金融消费者权益保护管理规定”被人民银行四川省分行警告并罚款100.62万元。同时，时任达州银行行长助理褚某斌、反洗钱监测中心经理骆某也因相关违法行为被监管罚款3.5万元。

达州银行目前面临业绩下滑、贷款集中度高、资产质量恶化等多重困境，在当前经济环境下，银行业竞争激烈，监管要求日益严格，达州银行的转型发展仍面临诸多不确定性，市场将持续关注达州银行能否有效解决当前问题，实现稳健发展。(本文首发证券之星，作者|赵子祥)