6月13日，国家金融监督管理总局吉安监管分局发布行政处罚信息，江西银行（01916）吉安分行因三项违规行为被处以120万元罚款；同时，该行6名相关责任人合计被罚54万元。这是江西银行在2025年内第二次领到罚单，4月时，其已因违规处置不良贷款被罚款40万元。

罚单显示，江西银行吉安分行的违法违规行为包括违规办理银行承兑汇票业务、违规处理银承垫款以及虚列费用。针对这些问题，国家金融监督管理总局吉安监管分局依据相关法规，对江西银行吉安分行作出上述处罚决定。同时，对涉及违规行为的责任人廖雪俊、吕风梅、郑小敏、赵凯、宋黎翎、胡香琴分别给予警告，并累计罚款54万元。

这并非江西银行首次因违规行为受到监管部门的处罚。早在今年4月11日，国家金融监督管理总局萍乡监管分局就曾发布处罚信息，江西银行因违规处置不良贷款，被处以40万元罚款，时任南昌银行副行长的陈勇也因相同事由被警告并罚款7万元。

江西银行的前身是南昌银行，2015年底，南昌银行吸收合并景德镇商业银行后，新设成立江西银行，并于2018年6月成功在港交所上市，成为国内首批赴港上市的城商行。

根据江西银行2024年年报，截至2024年底，该行资产总额达到5736.4亿元，较上年底增幅3.9%。在经营业绩方面，2024年该行实现营收115.6亿元，同比增长2.3%；归属于该行股东的净利润约10.6亿元，同比增长2%。

然而，江西银行近年来却风波不断。除了上述提到的违规受罚问题，其内控管理与经营状况也面临诸多挑战。

行业集中风险凸显

资产质量层面，截至2024年末，该行不良贷款率虽相比2023年末有0.02个百分点的微降，为2.15%，但远高于2024年四季度同业平均水平的1.5%；不良贷款余额攀升至75.9亿元，较2023年末增加了4%。

行业分布上，房地产业堪称重灾区，不良贷款率从2023年的3.29%急剧飙升14.52个百分点，高达17.81%，不良贷款余额增加9.6亿元，达到13亿元。

除房地产外，批发和零售业不良贷款率达7.66%，制造业为2.66%，建筑业为1.6%，其中农林牧渔业和租赁商务服务业的不良率较2023年也呈现上升态势。

2024年，江西银行当期计提资产减值损失为73.8亿元，较上年增加7.1亿元，涨幅10.7%，表明银行在资产质量管控上面临着巨大压力，需拨备更多资金来应对潜在风险。

截至2024年末，江西银行核心一级资本充足率较2023年末减少0.07个百分点，降至9.3%；一级资本充足率较2023年末减少0.06个百分点，降至12.31%；资本充足率较2023年末减少0.08个百分点，降至13.47%，均低于同期行业平均水平。

拨备覆盖率从2023年的177.26%降至160.05%，逼近150%的监管红线，风险抵御能力进一步减弱。资本充足率下滑，意味着银行抵御风险能力降低，在拓展业务、应对不良贷款风险时面临资本约束。

客户集中度风险也十分突出。截至2024年末，十大非同业单一客户风险暴露余额总计275.9亿元，占贷款总额比例为7.8%，占一级资本净额的比例达56.6%；最大单一客户风险暴露余额为34.3亿元，占一级资本净额比例为7%。

十大非同业关联客户风险暴露余额总计396.8亿元，占贷款总额比例为11.2%，占一级资本净额比例更是高达81.4%。

盈利能力虚增

盈利能力方面，表现堪忧，虽然2024年江西银行营收、净利润同比增长都在2%以上，但其真实盈利能力并不乐观，税前利润仅7.5亿元，同比下滑25.5%。

净利润同比增2.2%主要依赖3.5亿元所得税抵免，剔除该非经常性损益后，实际盈利能力持续弱化，该行解释为，“持有国债和地方债利息收入等符合税法规定的免税收益增加”。

江西银行近年来的业绩压力主要源于公司银行业务板块的持续巨额亏损。据年报数据显示，自2022年起，该行公司银行业务已连续三年录得亏损：2022年亏损7亿元，2023年亏损5亿元，2024年亏损额进一步扩大至11.3亿元。

亏损的核心诱因指向巨额资产减值损失的持续计提。2022年至2024年，江西银行公司银行业务每年分别计提资产减值损失55亿元、57.7亿元及61.7亿元，较2021年的27.6亿元增长超一倍；三年累计计提174.4亿元，直接侵蚀了该行利润空间。

合规内控漏洞频发

2024年以来，江西银行旗下吉安、萍乡、南昌、九江、赣州、景德镇等地的8家分支机构因违规经营、业务操作不规范等问题，累计被金融监管部门罚没428万元，处罚范围覆盖票据、信贷、外汇等多项核心业务领域。

据处罚信息公开表披露，江西银行违规行为集中于三大领域：票据业务方面，吉安分行因“未按要求办理汇票承兑、贴现，违规收费”被罚120万元；赣州分行及赣州开发区支行因“违规办理虚假贸易背景承兑汇票业务”分别被罚35万元。信贷管理方面，南昌迎宾大道支行、赣州开发区支行因“违规办理、发放贷款”各被罚40万元及35万元；萍乡分行因投资业务违规遭罚40万元。外汇业务领域，九江分行因“未审查交易单证真实性及其与外汇收支一致性”被罚没78万元。此外，景德镇分行因“未依法履行职责”被罚40万元，南昌高新支行因授信管理问题受罚40万元。

而且，《财中社》注意到，近年来，江西银行有多位高管落马。原董事长陈晓明与原副行长俞健先后因严重违纪违法被查处：陈晓明于2022年3月接受纪律审查和监察调查，同年12月被“双开”，其涉案问题包括“将江西银行视为‘私人领地’”“大搞家族式腐败”“与不法商人沆瀣一气”等；2024年4月，俞健主动投案，同年11月因涉嫌贪污罪、受贿罪、违法发放贷款罪等被移送检察机关审查起诉。